Комісія встановлює пруденційні нормативи та здійснює пруденційний нагляд за професійними учасниками ринків капіталу та організованих товарних ринків в межах діяльності, яка провадиться таким учасником на підставі виданої ліцензії. Професійні учасники ринків капіталу та організованих товарних ринків подають до Комісії інформацію про результати розрахунку пруденційних нормативів та дані, на основі яких здійснюється їх розрахунок, у порядку та строки, визначені нормативно-правовими актами Комісії. Пруденційний нагляд на ринках капіталу та організованих товарних ринках забезпечує прозорість та контрольованість діяльності професійних учасників ринків капіталу та організованих товарних ринків, а також є дієвим інструментом для захисту інтересів інвесторів.
У зв’язку з введенням в Україні воєнного стану відповідно до Указу Президента України від 24.02.2022 № 64/2022, з метою мінімізації негативного впливу наслідків військової агресії російської федерації проти України та сприяння стабільності ринків капіталу, Комісією прийнято рішення від 29.09.2022 № 1221 «Щодо пруденційних нормативів професійної діяльності на ринках капіталу та організованих товарних ринках» (далі – Рішення № 1221), яким встановлено, що для вимірювання та оцінки ризиків професійної діяльності на ринках капіталу та організованих товарних ринках використовується норматив ліквідності активів.
Інформація про результати розрахунку нормативу ліквідності активів та дані, на основі яких здійснювався розрахунок зазначеного показника, подаються до Комісії відповідно до пункту 6 рішення Комісії від 23 квітня 2022 року № 314 «Про подання професійними учасниками ринків капіталу та організованих товарних ринків звітних даних та інших відомостей до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку під час дії воєнного стану» (зі змінами) (далі – Рішення № 314).
Пунктом 6 Рішення № 314 визначено, що професійні учасники ринків капіталу та 7 організованих товарних ринків у період дії воєнного стану здійснюють подання до НКЦПФР у складі звітних даних довідки про розрахунок нормативу ліквідності активів згідно додатку до цього рішення не пізніше:
кінця п’ятнадцятого календарного дня, наступного за останнім днем кожного місяця звітного року;
кінця третього робочого дня, наступного за днем, за яким розраховане значення нормативу ліквідності активів вперше у звітному місяці стало меншим від встановленого НКЦПФР його нормативного значення (подається інвестиційними фірмами, компаніями з управління активами та депозитарними установами). Якщо таке відхилення припадає на останній день звітного місяця, довідка про розрахунок нормативу ліквідності активів подається один раз в строк, передбачений абзацом другим цього пункту.
У разі недотримання професійним учасником ринків капіталу та організованих товарних ринків нормативного значення нормативу ліквідності активів, ним здійснюється підготовка плану заходів щодо поліпшення свого фінансового стану відповідно до вимог Рішення № 1221.
Строки та порядок подання місячних даних до НКЦПФР
| Учасник ринку | Строки подання | Нормативний акт |
|---|---|---|
| Інвестиційні фірми | не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним | пункт 1 розділу ІІІ Положення про порядок складання та подання адміністративних даних щодо діяльності торговців цінними паперами до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку |
| Компанії з управління активами | не пізніше останнього дня місяця, наступного за звітним місяцем | пункт 1 розділу ІІІ Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку |
| Депозитарні установи | не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним | пункт 1 розділу ІІІ Положення про порядок звітування депозитарними установами до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку |
| Центральний депозитарій цінних паперів | не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним | пункт 1 розділу ІІІ Положення про порядок звітування Центральним депозитарієм цінних паперів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку |
| Оператори організованих ринків капіталу | не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним | пункт 1 глави 2 розділу ІІІ Положення про порядок складання адміністративних даних щодо здійснення діяльності організаторами торгівлі, оприлюднення інформації та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку |
| Особи, що провадять клірингову діяльність | не пізніше 10-го (включно) числа місяця, наступного за звітним | пункт 1 розділу ІІІ Положення про порядок надання звітності про провадження клірингової діяльності до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку |
| Адміністратори НПФ | не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним | пункт 1 розділу ІІІ Положення про порядок складання, подання та оприлюднення адміністратором недержавного пенсійного фонду звітних даних, у тому числі звітності з недержавного пенсійного забезпечення |
| Управителі | не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним | пункт 1 розділу ІІІ Положення про порядок складання та подання звітних даних щодо діяльності управителів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку |
| Товарні біржі | не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним | пункт 1 розділу ІІІ Положення про порядок складання, подання та оприлюднення товарними біржами звітних даних |